实务过程中，“隐性负债”最需要关注的其实包括两部分，一是“民间借贷”，二是“对外担保”。一般而言，财务报表、银行交易流水以及贷款卡信息是整个核查过程的基础起点，但“隐性负债”之所以被称之为“隐性”，就是因为其大多数情况下，不可能在报表中简单显露于表面，但结合经验数据和企业的历史沿革仔细检查，依旧可能发现部分“民间借贷”
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借款人十二种风险识别
在各行各业皆涉足P2P模式，互联网金融理财产品越来越火爆的今天，大家对产品背后借款人的相关风险可曾知道？尤其是对于那些线上线下相结合的产品，有哪些风险是当时就能及时发现并且可以的规避呢？ 那么下面，我们就从借款人角度来来看有哪些风险存在。 一、借款人经验及能力不足 1.借款人无行业从业经验或从业时间短，管理能力较差。
什么是贷款调查的“交叉检查”？
交叉检查是通过不同途径确认信息正确性的方法。贷款调查交叉检查技术就是在贷款调查前、调查中和调查报告制作和贷后检查管理过程中，通过不同信息来源途径、同一信息来源途径的勾稽关系，对客户信息进行真实性、准确性、完整性确定的过程。 交叉检查有两个简单的逻辑关系，当二个或二个以上信息来源途径，或同一信息来源途径通过勾稽关系推导得
抵押物风险分析
房地产(含土地、在建工程)因其具有位置不可移动、寿命长久、价值量大等特点，已成为商业银行发放贷款乐于采用和广泛接受的抵押物。为了保证贷款的安全，银行一般会要求对作为抵押物的房地产进行评估，然后按照估价结果所确定的价值，在一般不超过70％的抵押率范围内确定贷款额度。理论上讲，按此操作的房地产抵押贷款应该具有较大安全性，但
什么是IPC贷款技术？
1、结合专家法的量化分析: 实际案例中常常会遇到小微企业主 无法理解 / 无法量化 / 错误估计 / 刻意隐瞒 各项指标。不要紧！闪开，让专业的来！！你不懂什么是现金流，什么是应收应付、预收预付、折旧计提，没关系，信贷员会勤勤恳恳帮你算呀；你不想说 公司到底赚了多少钱，外债还有多少没还，水电费到底欠了N个月没交，也没关
十招挖出企业账中的疑点！
在企业审计时，审计的重点是收入的完整性、费用的合理性以及税金的缴纳，审计主要通过查看资金流水明细账、购销合同、应收应付明细，原材料明细和产成品明细、费用明细等来检验会计记录的真实性，通过对这些科目的审计，大多数问题就会暴露出来。那什么样的数据是反常的，值得被怀疑的呢？ 1.毛利率畸高或畸低 如果一家企业某块主营业务收益
各行业上下游关系图
图中由上往下公司资产越来越轻，毛利越来越高，而高毛利行业所包含的公司高毛利高成长度的概率自然大一些，因此可以帮助投资人选择更好的持股标的； 所谓非周期性行业就是指那些不受宏观经济影响的行业。这些行业主要集中于涉及人类日常消费的行业。如：食品，医药，酒类、服装等。因为不管经济好与坏，人总要生病，总要吃饭，总要穿衣服，所以
财务高手怎样1分钟判断数据是否异常？
财务部究竟如何判断自己每天要看的数据是否异常？ 虽然数据又多又记不住……但作为手握预算和资金的重要部门，还有一件事困扰人心： 在这个男人的钱、女人的脸都可能是假的时代，财务部拿到的这些数据，都是真实的吗？如何判断辨别呢？ 一、与利润表相关的会计数据异常 1、营业收入增幅低于应收账款增幅，且营业收入和净利润与经营性现金流
搜集客户信息渠道大汇总！
贷前调查一般是从搜集和汇总客户资料开始的，小额贷款公司的调查人员接到分配的调查任务后，应分析客户《借款申请表》、申请时提交的资料，了解客户的行业特点、经营状况以及主要经营风险，并在受理阶段清单的基础上拟定更加详细的材料清单。需要调查了解的客户信息可以分为财务信息和非财务信息两大类，这些信息是之后做信贷决策的基础，搜集这
小议房地产开发贷款“四证”核实方法！
近日，新闻报道某银行卷入涉案金额过亿的骗贷案件，该笔贷款评估材料中将容积率从1变造成2.6，导致报告虚估1.6倍的土地价值，涉案银行将面临巨额损失，项目申报过程中银行当事人员在调查过程中是否尽职也面临质疑。 随着房地产市场调控力度持续加大，部分中小房产开发商资金紧张局面加剧，由于银行信贷资金是其项目重要的资金来源，为提